關于韶關市武江區2017年財政決算（草案）的報告
武江區財政局局長 陳雪延
（2018年6月26日）
主任、各位副主任、委員：
我受區人民政府的委托，向本次人大常委會會議報告武江區2017年財政決算（草案），請予審議。
一、公共財政預算收支決算情況
2017年在區委的領導和區人大、區政協的監督下，我區財政認真學習貫徹黨的十九大精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話和對廣東工作的重要批示精神，緊緊圍繞區委、區政府中心工作，牢固樹立“大財政”理念, 主動適應經濟發展新常態，推進供給側結構性改革，落實韶關振興發展三大主題工作，著力深化財稅體制改革，保障和改善民生水平，財政預算執行情況良好，完成了區九屆人大二次會議通過的全年財政收支預算，為武江爭當“韶關縣域經濟發展排頭兵、在全市率先全面建成小康社會”提供了堅強的財力保障。
（一）收入決算情況。
2017年來源于我區的財政總收入完成171,479萬元，其中，上劃中央收入41,934萬元，同比增長60.07%；上劃省“四稅”收入18,030萬元，同比增長17.12%。
2017年武江區級公共財政總收入完成148,515萬元，其中：
1．區級一般公共預算收入38,942萬元，同比增長10.43%，完成預算的100.3%。其中：稅收收入完成24,805萬元、同比增長15.7%，稅收收入主要項目完成情況：增值稅完成4,113萬元、同比增長43.36%；營業稅及改征增值稅完成7,910萬元、同比增長22.05%；企業所得稅完成4,057萬元、同比增長38.61%；個人所得稅完成1,914萬元、同比增長40.12%；非稅收入完成14,137萬元、同比增長2.25%；
2．稅收返還收入9,284萬元。
3．一般性轉移支付收入35,633萬元。
4．專項轉移支付收入44,897萬元。
5．一般債務轉貸收入5,000萬元。
6．上年結余收入10,928萬元。
7．調入預算穩定調節基金2,648萬元。
8. 從政府性基金預算調入一般公共預算資金1183萬元。
（二）支出決算情況。
2017年區級公共財政總支出完成130,262萬元。其中：
1．一般公共預算支出120,120萬元，同比增長24.71%，其中：行政運行經費5.1億元（含工資及各項津補貼4.8億、公用經費支出0.3億元），社會保障類涉及的民生項目支出5.3億元，公共安全、科技、國土等其他項目支出1.6億元。
2．上解支出4,025萬元。
3．安排預算穩定調節基金6,117萬元。
（三）收支平衡情況。
根據《預算法》要求，對凈結余資金（累計6,117萬元）全部用于補充預算穩定調節基金，不再保留凈結余，因此，2017年一般公共預算收支相抵，結余18,253萬元（為上級專項結余）。
二、政府性基金收支決算情況。
（一）政府性基金收入決算情況。
2017年政府性基金預算總收入為8,470萬元。其中：
1．區級政府性基金收入完成276萬元，完成年初預算的97.53%，其中：城市公用事業附加收入完成24萬元，完成年初預算的34.3%，主要由于財政部自2017年4月起停止征收該基金；體育彩票公益金收入完成252萬元，完成年初預算的118.3%。
2．上級補助收入6,855萬元。
3. 調入資金30萬元。
4．上年結余收入1,309萬元。
（二）政府性基金支出決算情況。
2017年政府性基金預算總支出8,067萬元，其中：
1．政府性基金支出6884萬元，主要為環衛人員經費，體育活動及體育設施建設、維護等。
2. 調出資金1183萬元，為連續結轉兩年未使用資金，按《預算法》及財政部相關規定應作“調出資金”處理，用于補充預算穩定調節基金。
（三）政府性基金預算平衡情況。
2017年政府性基金預算收支相抵，結余403萬元（為上級專項結余）。
三、結轉資金使用情況及資金結余情況
2016年的結余結轉資金為12,237萬元，其中一般公共預算專項結轉10,928萬元，政府性基金專項結轉1,309萬元。
截止到2017年12月31日，我區的結余結轉累計資金為18,656萬元，其中一般公共預算結余結轉18,253萬元，政府性基金結余結轉403萬元。
四、本級預算調整及執行情況
根據區九屆人大常委會第十次會議通過的決議，將2017年區級一般公共預算收入從37,776萬元調增為38,826萬元，調增1,050萬元，調增后2017年一般公共預算收入同比增長10.43%，完成預算的100.3%。
五、財政轉移支付安排執行情況
2017年收到上級一般公共預算轉移支付收入89,814萬元，其中：返還性收入9,284萬元，一般性轉移支付收入35,633萬元，專項轉移支付收入44,897萬元，支出72,515萬元，結余8,015萬元。
2017年收到上級政府性基金轉移支付收入6,855萬元，支出6,475萬元，結余380萬元。
六、政府性債務情況
2017年期初政府性債務余額24,969.88萬元，當年新增債務5,000萬元，償還債務本金0.43萬元，期末債務余額29,969.45萬元（含一般債務29,112.45萬元、專項債務857萬元）。上級核定我區2017年政府性債務限額為30,090萬元（含一般債務限額29,179萬元、專項債務限額911萬元），我區債務余額未超限額。
在當年新增債務5,000萬元中，全部為新增一般性政府債券，當年已安排5,000萬元，到年底實際形成支出316.19萬元；當年償還債務本金0.43萬元，為江灣鎮歷史存量債務還本。
截至2017年12月底，武江區債務余額為29,969.45萬元，具體為：
1、存量政府性債務73.45萬元，其中重陽鎮4.05萬元、江灣鎮69.40萬元，該部分為歷史遺留存量債務；
2、新增債券8,000萬元，其中：3,000萬元用于甘棠工業園區基礎設施建設項目、5,000萬元用于農村公路生命防護工程、農村人居環境改造建設以及基層醫療基礎設施建設等項目；
3、置換債券21,896萬元，其中：21,000萬元用于置換甘棠工業園基礎設施建設項目的債務、857萬元用于置換龍歸鎮高寨續源電站項目的債務、39萬元用于置換江灣香廠龍電站建設項目的債務。
七、預備費使用情況
2017年年初預算預備費為800萬元，支出458萬元，主要用于安排鄉鎮工作補貼、2017年基本公共衛生服務區配套資金、2017年社區康園中心工作經費（區配套）、新時期精準扶貧駐村干部駐村補貼、企業軍轉干部解困生活補助經費、2017年度鄉鎮（街道）殘疾人專職委員會經費、食品安全巡查人員經費等，剩余342萬元全部轉入預算穩定調節基金。
八、預算穩定調節基金安排情況
將本年新增一般公共預算收入和上級財力補助、動用預算穩定調節基金合計8,967萬元調整用于2017年需要增加的預算支出以后，剩余資金按照《預算法》規定用于安排預算穩定調節基金，不再保留凈結余，調整完后，我區預算穩定調節基金的規模為6,117萬元。
九、“三公”經費決算情況
2017年行政事業單位財政撥款“三公”經費及會議費支出合計700.91萬元，比年初預算減少163.57萬元，下降18.92%，主要由于公務接待費減少186.21萬元。分項目看，因公出國（境）經費15.47萬元,較預算下降20.66%；公務用車購置及運行費562.3萬元，較預算增加64.11萬元，增長12.86%，主要由于區公安局使用上級專項資金采購了5臺特種警車、區林業局森林公安使用上級專項資金采購了1臺囚車合計70.56萬元；公務接待費88.86萬元；會議費34.66萬元。
十、重點支出情況及預算執行效果
2017年，區財政不斷優化財政支出結構，有力保障區委、區政府重大決策部署的落實，有效地促進了經濟平穩增長、民生持續改善和社會和諧穩定。
（一）推進城鄉基本公共服務水平均等化，切實增進民生福祉。
堅持貫徹落實各項民生政策，切實保障省重點民生項目貫徹落實，民生支出增幅持續高于全區一般公共預算支出平均水平，省十件民生實事支出進度較快，財政支出結構繼續優化，區域內基本公共服務水平進一步提高。2017年全區11類民生支出（即教育支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業支出、醫療衛生與計劃生育支出、節能環保支出、城鄉社區事務支出、農林水支出、交通運輸支出、住房保障支出等）完成92,093萬元，超額完成年初預算160%，占一般公共預算支出比重達76.67%。區本級投入省十件民生實事資金4,503萬元，完成全年預算的100%。
（二）發揮財政杠桿作用，補短板，促發展。
一是落實市政府企業扶持政策，協同有關部門出臺對中小企業的扶持政策，通過安排科技經費促進企業進一步加大研發力度，鼓勵企業發展，為擴大稅源提供強勁動力。二是積極爭取上級財政扶持，會同有關部門爭取中央、省、市資金，有效保障了我區各項事業的健康發展。2017年，區財政共爭取上級補助收入89,814萬元（含完成市財政任務二等獎獎勵1500萬元），較上年增加14,927萬元，增長19.93%；爭取新增政府性一般債券5,000萬元，主要用于我區公益性基礎設施及民生項目建設。三是通過加大政府財政支出，以政府投資撬動宏觀經濟增長，有效促進了區域經濟健康、平穩發展。2017年，用財政八項支出推算的非營利性服務業增加值增長16.5%，拉動我區的GDP增長1.6%，發揮了財政宏觀調控功能。
（三）提高財政資金效益，積極服務穩增長、促發展大局。
繼續貫徹落實中央的財政政策，扎實抓好盤活財政存量資金各項工作落實，對已完工的項目結余資金、結轉年度超過2年以上的專項資金，依法依規收回國庫，由預算統籌安排用于我區民生項目支出；及時將資金全部下達到實施單位，把各單位預算支出進度作為一項重要考核指標，促進財政資金支出，力壓財政存量資金，以支出促增長；優化財政資金撥付流程，印發了《韶關市武江區政府投資基本建設項目資金支付管理暫行辦法》、《韶關市武江區區級財政性資金基本建設投資評審管理暫行辦法（試行）》，明確項目評審時限，推進項目建設進度，進一步加快建設項目資金支出。
（四）深化財政改革，規范財權管理。
一是進一步深化零基預算改革，建立全口徑的預算體系，完善結轉結余資金定期清理機制，嚴格預算執行管理，提升預算支出績效，騰出資金優先安排民生支出，基本公共服務均等化水平得到提高。二是繼續做好“進一步理順市與市轄區權責關系改革”工作，深化供給側結構性改革，推進簡政放權放管結合優化服務改革工作，配合做好機關養老保險改革、司法體制改革等工作，不斷強化政府公共服務的財政保障職能。三是完善重要項目、重點領域規章制度，規范資金管理。2017年印發《武江區派駐區屬國企的股東代表管理細則（暫行）》、《韶關市武江區政府投資基本建設項目資金支付管理暫行辦法》等5個涉及國企管理、基本建設項目資金支付、投資評審、差旅費、征拆資金撥付的管理制度。四是加強財政監督管理。嚴格執行政府采購、投資評審等規定，狠抓扶貧資金、省級財政專項資金和一般性轉移支付資金、會計、預決算公開情況等財政監督檢查，根據檢察院建議追繳6個違規申報資金的企業套取的財政資金并依規給予處罰，進一步督促預算單位按照規定審批和使用財政資金。
十一、財政各項工作完成在全市的情況
2017年，全區一般公共預算收入同比增長10.43%，增幅在全市10個縣（市、區）中排名第2，高于全市縣級平均水平5.73個百分點，高于全市4.21個百分點；全區稅收收入同比增長15.7%，增幅在全市10個縣（市、區）中排名第4，高于全市縣級平均水平6.42個百分點，高于全市5.47個百分點；全區一般公共預算支出同比增長24.71%，全市10個縣（市、區）中排名第4，高于全市縣級平均水平6.96個百分點，高于全市8.71個百分點。
2017年，用財政八項支出推算的非營利性服務業增加值增長16.5%，拉動我區的GDP增長1.6%，發揮了財政宏觀調控功能。同時，區財政局國庫支付中心認真履行工作職責，發揮窗口部門作用，獲得“2016-2017年度韶關市武江區文明示范窗口”。
十二、落實區人大預算決議有關情況。
根據區九屆人大二次會議對預算的決議，區財政局高度重視，認真落實。一是增收入、提質量。積極培植和擴大財源，支持新興產業發展，整合資源，培育新的增長點；規范非稅收入管理，提高收入總量和質量。二是增支出、提效益。加強預算支出管理，優先保障民生，促進城鄉區域內基本公共服務均等化；提高資金使用效益，集中財力保障區委、區政府重點工作。三是促改革、強管理。深入推進財政零基預算改革，提高預決算編制的完整性；深化財稅體制改革，提高財政依法理財水平。
主任、各位副主任，各位委員：
2017年，在區委、區政府的正確領導和區人大的監督指導下，全區財政工作取得了來之不易的成績，財政支持區域各項事業發展的力度加大，民生及重點項目的保障更加有力，財政改革成效明顯。而取得成績的同時，我們也清醒看到，新常態下的財政改革與發展，還面臨著嚴峻的經濟形勢和不少新的挑戰：一是影響財政收入增長不利因素較多。我區經濟運行仍存在不少發展不充分、不平衡等突出矛盾和問題，現行財稅體制對區級有一定制約，加上中央和省加大減稅降費力度等因素影響，財稅持續增長基礎仍不穩固。二是影響財政支出進度不利因素仍然較多。部分項目支出進度明顯偏慢，部分預算單位思路轉變不夠，對加快支出方法不多，項目推進慢，直接影響資金的支出進度。三是收支矛盾明顯。上級下放事權后，下放單位的支出逐年增加，而上級下達的基數不足以支撐事權的職能開展落實，加之政府債券陸續到期，收支矛盾日益突出。這些問題，財政部門將在今后工作中，認真面對，采取有力措施，進一步加強財政管理，扎實推進財政改革，促進經濟社會發展和民生福祉改善。
